{"id":1925,"date":"2024-12-19T18:04:48","date_gmt":"2024-12-19T17:04:48","guid":{"rendered":"https:\/\/www.koreestates.com\/1925-tax-guide-navigating-property-taxes-on-the-costa-del-sol-2"},"modified":"2025-03-14T12:34:05","modified_gmt":"2025-03-14T11:34:05","slug":"guia-fiscal-impuestos-sobre-la-propiedad-en-la-costa-del-sol","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.koreestates.com\/es\/1925-guia-fiscal-impuestos-sobre-la-propiedad-en-la-costa-del-sol","title":{"rendered":"Gu\u00eda Fiscal: Impuestos sobre la propiedad en la Costa del Sol"},"content":{"rendered":"\n<div style=\"position:relative;padding-top:max(60%,326px);height:0;width:100%\"><iframe allow=\"clipboard-write\" sandbox=\"allow-top-navigation allow-top-navigation-by-user-activation allow-downloads allow-scripts allow-same-origin allow-popups allow-modals allow-popups-to-escape-sandbox allow-forms\" allowfullscreen=\"true\" 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Sin embargo, comprender los impuestos vinculados a la propiedad inmobiliaria es vital para maximizar los retornos y evitar costes inesperados. El panorama impositivo asociado a la propiedad en Espa\u00f1a incluye impuestos \u00fanicos sobre la compra, grav\u00e1menes anuales y obligaciones espec\u00edficas para residentes y no residentes. Cumplir con estos requisitos puede ser complejo, pero con la orientaci\u00f3n de expertos en la materia, usted podr\u00e1 garantizar su cumplimiento y optimizar su inversi\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p>En Kore Estates, nos comprometemos a brindarle apoyo en cada paso de su proceso de compraventa inmobiliario. Como parte de este servicio, podemos recomendarle profesionales a trav\u00e9s de nuestra red de asesores y especialistas en impuestos altamente cualificados que pueden ofrecerle orientaci\u00f3n personalizada en funci\u00f3n de sus circunstancias personales.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Impuestos y costes de compraventa para comprar una propiedad en Marbella, Espa\u00f1a<\/h2>\n\n\n\n<p><strong>1. Impuesto de transmisiones patrimoniales (ITP)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Al adquirir una propiedad de segunda mano en Andaluc\u00eda, los compradores deben pagar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP). Este impuesto se fija a un tipo fijo del 7% del precio de compra, lo que lo convierte en una parte sustancial de los costes totales de la compra. El comprador debe pagar el ITP dentro de los 30 d\u00edas posteriores a la firma de la escritura p\u00fablica ante notario, garantizando as\u00ed que la transferencia de la propiedad sea reconocida legalmente. Es esencial incluir este impuesto en su presupuesto inicial para evitar sorpresas financieras durante el proceso de compra. Una planificaci\u00f3n adecuada de este gasto puede ayudar a agilizar la transacci\u00f3n y garantizar la compra de propiedades sin problemas.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>2. Impuesto sobre el valor a\u00f1adido (IVA) y Actos jur\u00eddicos documentados<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>En el caso de las propiedades nuevas adquiridas directamente a promotores en Andaluc\u00eda, no se aplica el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP). En su lugar, los compradores deben pagar el Impuesto sobre el Valor A\u00f1adido (IVA) y el Impuesto de Actos Jur\u00eddicos Documentados. El tipo del IVA se establece en el 10% para inmuebles residenciales, mientras que las propiedades comerciales y los terrenos se gravan a un tipo m\u00e1s alto del 21%. Adem\u00e1s del IVA, se cobra el Impuesto de Actos Jur\u00eddicos Documentados (1,2 % del precio de compra). Dadas las distintas obligaciones fiscales seg\u00fan el tipo de propiedad, es muy recomendable consultar a un asesor fiscal experto. Esto le asegurar\u00e1 que entiende qu\u00e9 impuestos se aplican a su compra y as\u00ed poder planificar su presupuesto en consecuencia.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>3. Otros costes<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Honorarios de notar\u00eda<\/strong>: 800\u20ac\u20131.200\u20ac, dependiendo de la complejidad de la transacci\u00f3n.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Tasas de registro de la propiedad<\/strong>: 400\u20ac\u20131.000\u20ac, dependiendo del valor de la propiedad.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Honorarios legales<\/strong>: 1%\u20131,5% del precio de compra para comprobaciones legales requeridas b\u00e1sicas.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Costes hipotecarios (si aplicasen)<\/strong>: Incluye honorarios de tasaci\u00f3n (300\u2013700\u20ac), honorarios de gesti\u00f3n de hipoteca (aproximadamente 1% del monto de la hipoteca) y el timbre fiscal sobre la responsabilidad hipotecaria (1,2%).<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p>Impuestos sobre bienes inmuebles para propietarios en Marbella, Espa\u00f1a<\/p>\n\n\n\n<p><strong>1. Impuesto sobre bienes inmuebles (IBI)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>El Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) es un impuesto municipal que se cobra anualmente a los propietarios de inmuebles. Est\u00e1 dise\u00f1ado para financiar servicios locales esenciales, como el mantenimiento de infraestructuras, la recogida de residuos y los servicios p\u00fablicos. El tipo impositivo suele oscilar entre el 0,4% y el 1,1% del valor catastral de la propiedad, una cifra tasada por el gobierno que suele ser inferior al valor de mercado. Los propietarios de inmuebles reciben anualmente notificaciones desde la oficina de impuestos local, en las que se detalla el importe adeudado y la fecha l\u00edmite de pago, garantizando as\u00ed el cumplimiento de sus obligaciones.<\/p>\n\n\n\n<p>2.&nbsp;<strong>Tasa de recogida de basura<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Las tasas de recogida de basuras en la Costa del Sol suelen oscilar entre los 200 y los 300 euros anuales, dependiendo del municipio en el que se encuentre la vivienda. Estas tasas se destinan a financiar servicios b\u00e1sicos de gesti\u00f3n de residuos, que garantizan la eliminaci\u00f3n y el reciclaje adecuados de los residuos dom\u00e9sticos.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>3. Impuesto sobre el patrimonio<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>El impuesto sobre el patrimonio en Espa\u00f1a se aplica tanto a residentes como a no residentes que posean activos en el pa\u00eds, incluidas propiedades. Los tipos impositivos oscilan entre el 0,2% y el 2,5%, con generosas exenciones disponibles. Los no residentes tienen derecho a una exenci\u00f3n fiscal de hasta 700.000\u20ac, mientras que los residentes se benefician de una exenci\u00f3n adicional de 300.000\u20ac para su residencia principal.<\/p>\n\n\n\n<p>Sin embargo, en Andaluc\u00eda, los residentes disfrutan actualmente de una exenci\u00f3n del Impuesto sobre el Patrimonio del 100%, lo que elimina de hecho esta obligaci\u00f3n. Los no residentes, por otro lado, pueden seguir estando obligados a presentar y pagar el Impuesto sobre el Patrimonio en funci\u00f3n de sus activos en Espa\u00f1a, por lo que es importante buscar el asesoramiento de un profesional fiscal cualificado.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large wp-duotone-duotone-2\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1920\" height=\"1280\" src=\"https:\/\/www.koreestates.com\/wp-content\/uploads\/2024\/10\/marbella-real-estate-kore-estates-copy-1920x1280.webp\" alt=\"\" class=\"wp-image-833\" srcset=\"https:\/\/www.koreestates.com\/wp-content\/uploads\/2024\/10\/marbella-real-estate-kore-estates-copy-1920x1280.webp 1920w, https:\/\/www.koreestates.com\/wp-content\/uploads\/2024\/10\/marbella-real-estate-kore-estates-copy-1024x682.webp 1024w, https:\/\/www.koreestates.com\/wp-content\/uploads\/2024\/10\/marbella-real-estate-kore-estates-copy-768x512.webp 768w, https:\/\/www.koreestates.com\/wp-content\/uploads\/2024\/10\/marbella-real-estate-kore-estates-copy-50x33.webp 50w, https:\/\/www.koreestates.com\/wp-content\/uploads\/2024\/10\/marbella-real-estate-kore-estates-copy-1600x1066.webp 1600w, https:\/\/www.koreestates.com\/wp-content\/uploads\/2024\/10\/marbella-real-estate-kore-estates-copy-1536x1024.webp 1536w, https:\/\/www.koreestates.com\/wp-content\/uploads\/2024\/10\/marbella-real-estate-kore-estates-copy.webp 2000w\" sizes=\"auto, (max-width: 1920px) 100vw, 1920px\" \/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Impuestos para No Residentes y Residentes Fiscales en Marbella<\/h2>\n\n\n\n<p><strong>1. Impuesto sobre la Renta para No Residentes<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p><strong>Aplicabilidad<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Para propiedades alquiladas: se gravan sobre los ingresos de alquiler reales.<\/li>\n\n\n\n<li>Para propiedades no alquiladas: se gravan los ingresos de alquiler imputados con una base del 1,1% al 2% del valor catastral.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Tipos<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>19%<\/strong>&nbsp;para residentes UE\/EEE.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>24%<\/strong>&nbsp;para residentes no pertenecientes a la UE.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>2. Impuesto sobre las ganancias de capital (IGC)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p><strong>Tipos<\/strong>:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>19%<\/strong>&nbsp;para ganancias hasta 6.000\u20ac.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>21%<\/strong>&nbsp;para ganancias desde 6.001\u20ac hasta 50.000\u20ac.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>23%<\/strong>&nbsp;para ganancias por encima de 50.000\u20ac.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Retenci\u00f3n fiscal<\/strong>: Los no residentes afrontan una retenci\u00f3n del 3%, que se concilia con la obligaci\u00f3n final del IGC.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>3. Impuesto sobre el patrimonio<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p><strong>Baremos y tipos<\/strong>: Los no residentes tributan por los activos en Espa\u00f1a superiores a 700.000\u20ac, con tipos que oscilan entre el 0,2% y el 2,5%.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Impuestos y gastos del vendedor al vender una propiedad en Marbella<\/h2>\n\n\n\n<p>1.&nbsp;<strong>Impuesto sobre las ganancias de capital (IGC)<\/strong><br>Este impuesto se calcula en funci\u00f3n de las ganancias obtenidas por la venta de una propiedad. Sin embargo, existen exenciones disponibles en circunstancias concretas, como por ejemplo para los residentes mayores de 65 a\u00f1os que venden su residencia principal. Estas exenciones tienen como objetivo aliviar la carga financiera de las personas que cumplen los requisitos, por lo que es un aspecto crucial a tener en cuenta para quienes planean vender sus viviendas.<\/p>\n\n\n\n<p>2.&nbsp;<strong>Plusval\u00eda Municipal<\/strong><br>La Plusval\u00eda Municipal es un impuesto local que grava el incremento del valor del terreno desde su adquisici\u00f3n hasta el momento de la venta. El c\u00e1lculo se determina a partir del valor catastral del inmueble, junto con el tiempo que lleva en posesi\u00f3n del propietario. Este impuesto lo gestiona el municipio y puede variar en funci\u00f3n de la ubicaci\u00f3n y la normativa vigente.<\/p>\n\n\n\n<p>3.&nbsp;<strong>Honorarios de agente<\/strong><br>Los honorarios de los agentes inmobiliarios suelen oscilar entre el 5% y el 6% del precio final de venta de la propiedad, sin IVA. Estos honorarios suelen acordarse antes de poner la propiedad en venta y cubren los servicios prestados por el agente, incluidos el marketing y la comercializaci\u00f3n, las visitas y el apoyo en la negociaci\u00f3n, lo que garantiza un proceso de venta m\u00e1s fluido para el vendedor.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Impuestos y costes para los propietarios al alquilar una propiedad<\/h2>\n\n\n\n<p><strong>1. Impuesto sobre la renta<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p><strong>No residentes:<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>19%<\/strong>&nbsp;para residentes UE\/EEE, con deducciones permitidas.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>24%<\/strong>&nbsp;para residentes no pertenecientes a la UE, gravado sobre ingresos brutos<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p><strong>Residentes<\/strong>:&nbsp; Gravado sobre beneficios del alquiler a tipos progresivos.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>2. Costes adicionales<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Los gastos de comunidad, suministros y mantenimiento pueden tener que ser cubiertos por el propietario, a menos que se acuerde lo contrario con el inquilino.<\/p>\n\n\n\n<p>Pasos pr\u00e1cticos para gestionar sus obligaciones fiscales<\/p>\n\n\n\n<p><strong>1. Calcule sus obligaciones fiscales anticipadamente<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Comprender sus compromisos financieros desde el principio es esencial para asegurar una compra de un inmueble libre de problemas. Nuestros asesores recomendados pueden ayudarle a calcular impuestos como el ITP, el IVA y el IBI anual, garantizando que su presupuesto refleje el alcance total de los costes.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>2. Familiar\u00edcese con las exenciones y deducciones existentes<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>El sistema fiscal espa\u00f1ol incluye varias exenciones y desgravaciones, en particular para los residentes en la UE\/EEE. Nuestra red de expertos se asegurar\u00e1 de que aprovecha todos los beneficios disponibles, desde deducciones por rentas de alquiler hasta desgravaciones por impuesto sobre el patrimonio.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>3. Cumpla con los requisitos de presentaci\u00f3n de declaraciones<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Los no residentes deben presentar declaraciones de impuestos con regularidad, incluidas las declaraciones trimestrales del impuesto sobre la renta. Nuestros asesores de confianza le asesorar\u00e1n para garantizar que las declaraciones se realicen en tiempo y forma, de manera que cumpla con la normativa espa\u00f1ola.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>4. Planifique las implicaciones a largo plazo<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p>Las inversiones inmobiliarias suelen conllevar implicaciones fiscales a largo plazo, como el impuesto sobre las ganancias de capital y el impuesto sobre el patrimonio. Nuestra red de profesionales fiscales puede ayudarle con la estructuraci\u00f3n de sus propiedades, la planificaci\u00f3n de la sucesi\u00f3n y otras estrategias para optimizar su situaci\u00f3n fiscal.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Tome el control de la situaci\u00f3n fiscal de sus propiedades<\/h2>\n\n\n\n<p>Navegar a trav\u00e9s de los impuestos sobre bienes inmuebles en la Costa del Sol no tiene por qu\u00e9 ser abrumador. Con Kore Estates, obtendr\u00e1 acceso a una red de expertos especialistas en impuestos que le guiar\u00e1n en cada paso del camino. Desde los impuestos sobre la compra hasta la planificaci\u00f3n a largo plazo, nuestros socios se asegurar\u00e1n de que comprenda y cumpla con sus obligaciones a la vez que maximiza el potencial de su inversi\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n<p>P\u00f3ngase en contacto con Kore Estates hoy mismo para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n sobre c\u00f3mo podemos ponerle en contacto con los expertos adecuados para simplificar su recorrido impositivo sobre bienes inmuebles y sacar el m\u00e1ximo partido a su inversi\u00f3n en la Costa del Sol.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Invertir en inmuebles en la Costa del Sol combina beneficios relacionados con el estilo de vida con oportunidades financieras. Sin embargo, comprender los impuestos vinculados a la propiedad inmobiliaria es vital para maximizar los retornos y evitar costes inesperados. 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